ОТВЕТ ЧЕРЕЗ 5 МИНУТ!
КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА
по любым вопросам
  • 96% успешных дел
  • Профессиональные юристы
  • Абсолютно БЕСПЛАТНО
Задайте свой вопрос специалисту
ПОЛУЧИТЬ ОТВЕТ - это бесплатно и ни к чему не обязывает!
Шаг 1/2

Возврат налога за обучение — порядок и документы

Законодательство РФ предусматривает частичную компенсацию средств, затраченных на обучение, среди таких могут быть деньги:

  • на личное обучение любой формы;
  • на обучение ребенка на очной форме, до исполнения ему 24 лет;
  • на получение образования очной формы до 24 лет: опекаемого, подопечного, брата, сестры – как родных, так и сводных.

Учебное заведение может быть любым – ВУЗ, техникум, спортивная или автошкола, детский сад и т.д. Главное, что оно должно соответствовать таким требованиям:

  • наличие лицензии на ведение образовательной деятельности;
  • возможность предоставлять услуги по обучению, предусмотренная уставом организации;
  • заключаемый договор, платежные документы четко обозначают стоимость услуг за обучение. Например, если ребёнок пребывает в платном детском саду, возможен возврат денег только за образование. Питание, нахождение и т.д. не подлежат возмещению.

Возврат налога за обучение по закону

 

Сегодня, чтобы вернуть себе средства, затраченные на получение знаний в любом учреждении, располагающем лицензией на ведение образовательной деятельности, необходимо выполнить ряд условий. И первое — это сбор нужной документации.

Документы на возврат налога на обучение — перечень

Получить налоговый вычет в размере 13% можно как в текущем периоде, так и вернуть за 3 последние года. Независимо учится налогоплательщик в институте, в техникуме, в ВУЗе или оплачивает за ребёнка или родственника, нужно собрать определенный пакет документов. Основной перечень:

  • заявление на возврат (образец можно скачать здесь: );
  • паспорт;
  • ИНН;
  • справка по форме 2-НДФЛ по месту работы, если происходила смена трудоустройства – со всех организаций (п.8 ст.220 Налогового кодекса);
  • налоговая декларация 3-НДФЛ.
  • сведения о расчетном счете, на который следует перевести деньги;
  • договор на предоставление услуг по обучению;
  • копия лицензии или другого документа, подтверждающего право на ведение обучающей деятельности. Для иностранных учебных учреждений или ближнего зарубежья, например в Украине, в Белоруссии и т.д. – документ по местному образцу, переведенный на русский язык и заверенный нотариально;
  • подтверждение оплаты – квитанции, кассовые чеки, выписка из банка о перечислении средств и т.д.

Если родители или опекуны оплачивали получение знаний ребенком:

  • свидетельство о рождении, документы на опеку, усыновление;
  • справка, что учащийся занимался на очной форме.

Если оплата производилась за брата или сестру:

  • документы, подтверждающие родство – свидетельство о рождении обучающегося и оплачивающего лица.

 

Когда подавать документы?

Сроки подачи заявления и декларации 3 НДФЛ не могут составлять более 3х лет после совершения оплаты, следовательно вернуть налоги спустя 10 лет с момента окончания школы или ВУЗ-а не представляется возможным. Подать документы и заполненную декларацию необходимо сразу после окончания учебного периода.

В течение какого времени ждать ответ?

Документы рассматриваются налоговым органом в течение 30 дней с даты подачи.

Сколько можно вернуть — пример расчета налога за обучение

Для того чтобы произвести расчет, нужно знать точную цифру оплаты за прошедший период. При личном обучении максимальная сумма дохода с уменьшаемым налогом не может составлять больше 120 тыс. рублей, при оплате образования близких – 50 тыс.

Например, если гражданин заплатил за свое обучение 150 тыс. рублей, максимальный налоговый вычет он может получить только со 120 тыс. рублей, независимо от дохода, который он получил за год:

120 000 * 13% = 15 600 рублей

В случае, если ежегодная оплата в университете, где учится ребенок составляет 65 тыс. рублей, вычет полагается только с 50 и составляет:

50 000 * 13% = 6 500 рублей.

ФНС РФ предоставляет возможность ежегодно получать налоговый вычет, поэтому, если обучение в образовательном учреждении составляет более одного года и стоит дороже, чем предельная сумма уменьшаемого дохода, оплату лучше разбить на несколько лет.

Пример расчета налога:

Ребенок в течение двух лет посещает художественную школу. Стоимость составляет 110 тыс. рублей. Если заплатить всю сумму в один год, вычет составит 6500 руб. Если заплатить 60 тыс. в первый год и 50 во второй – общий за два года составит 6500 * 2 = 13 000 руб.

Если одновременно с получением образования налогоплательщик приобрел жилье, он может подать документы на получение вычета в обоих случаях – и на покупку квартиры и на образование. Однако количество возращенных денег не может быть больше суммы уплаченного годового налога.

Максимальная сумма возврата при заочной форме

Получить налоговый вычет, обучаясь заочно, можно только на себя – оплачивая образование близких, льгота может быть получена только при очной форме обучения. Максимально возможная сумма для возврата составляет 15600 руб.

 

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучение

Бланк формы 3 НДФЛ заполняется следующей информацией:

  • паспортные данные и ИНН (если он есть);
  • справка 2-НДФЛ от работодателя за период, когда была внесена плата за обучение;
  • сумма расходов на получение знаний (должна быть справка).

Данная декларация заполняет лицом, которое производило оплату, то есть это сам студент, если у него есть подтверждение собственных доходов или родитель, который тратил на это часть своей заработной платы.

Чтобы верно заполнить декларацию 3 НДФЛ на получение налогового вычета рекомендуется посмотреть видео здесь: 

Как подать заявление возврат налога за обучение на сайте госуслуги?

На сайте госуслуги можно подать налоговую декларацию в электронном виде. Это не освобождает от посещения отделения ФНС и предоставления заверенных копий по вышеописанному списку, но существенно сокращает время подачи пакета документов. После оказания услуги сервисом, заявке присваивается индивидуальный номер и время, когда необходимо явиться в налоговый орган. При этом удастся избежать очереди, так как прием осуществляется вне ее.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста
Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):
  • +7 (499) 577-01-78 — Москва и обл.;
  • +7 (812) 467-38-97 — Санкт-Петербург и обл.;
  • +7 (800) 511-81-04 — все регионы РФ.
Похожие вопросы
Срок уплаты транспортного налога 2018 — транспортный налог для физических и юридических лиц Транспортный налог составляет значительную часть бюджетных средств - около 146 млрд. рублей в год, т.е. превосходит другие налоговые платежи, к примеру, земельный или имущественный. На тему его отмены говорят уже не первый год. Но окончательно такое ...
Ставка налога на прибыль в 2018 году Налог на прибыль - важнейший налог, который играет регулирующую, фискальную роль. Определение данному налогу дает глава 25 НК РФ. Размер ставки для всех юридических лиц указывает статья 284 НК РФ. Данный вид налогообложения один из основных не только...
Земельный налог в Московской области для физических лиц 2017 Для всех физических лиц, включая пенсионеров земельный налог в РФ с 2015 г. повысился. Но ощутят это жители 28 регионов, в том числе и Московской области, где ставка выросла, только с 2016 г., когда в первый раз придется платить по-новому, а в 2017 г...
Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость 2018 Налог на добавленную стоимость - это один из основных налогов, который взимается не только в РФ, но и в большинстве стран Европы и остального мира. По своей сути, исходя из механизма его начисления и уплаты, НДС относится к косвенным налогам потому, ...
Размер налога с продажи автомобиля в 2018 году Перед многими владельцами автомобилей стоит вопрос о продаже/перепродаже своего движимого имущества. По закону РФ такой шаг рассматривается с точки зрения получения дохода, что влечет за собой оплату налога. Взимается ли налог за продажу автомобиля ...
Инструкция как платить налоги ИП с УСН в 2018 году Несмотря на существенные изменения во взаимоотношениях с налоговиками (обновление декларации, введение единого социального взноса и тд) ИП будет платить налоги (УСН) также, как и раньше. Как и когда платить налоги ИП по УСН Чтобы правильно платить ...
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (1 оценок, среднее: 3,00 из 5)
Загрузка...
0 ОСТАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ

Отправить нам сообщение

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

ОТВЕТ ЧЕРЕЗ 5 МИНУТ!
КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА
по любым вопросам
  • 96% успешных дел
  • Профессиональные юристы
  • Абсолютно БЕСПЛАТНО
Задайте свой вопрос специалисту
ПОЛУЧИТЬ ОТВЕТ - это бесплатно и ни к чему не обязывает!
Шаг 1/2